W handlu zagranicznym istnieje ryzyko specyficzne, ponieważ jest ono ściśle związane z działalnością podmiotu i możliwością nieosiągnięcia zamierzonego celu. Importer może ponieść ryzyko na każdym etapie realizacji dostawy. W świetle prawa Unii Europejskiej, za wady produktu importer odpowiada tak samo jak producent. Aby uchronić się przed stratami, niektórzy przedsiębiorcy postanawiają zainwestować w ubezpieczenie importera.
Ubezpieczenie importera
Ubezpieczenie importera jest jednym z narzędzi zarządzania ryzykiem. Zawarcie umowy ubezpieczenia jest uzasadnione po przejściu całego procesu decyzyjnego i skalkulowania potencjalnego ryzyka (strat). Ubezpieczenie ma na celu złagodzić skutki ryzyka.
Przed czym importer może się ubezpieczyć?
Importerzy, którzy zawierają umowę ubezpieczenia, powinni wziąć pod uwagę następujące ryzyka:
- związane z niewywiązywaniem się kontrahentów z umów
- związane z ochroną zdrowia i bezpieczeństwem
- związane z płatnościami (fluktuację walut, dokonanie przelewu itp.)
- zaginięcie bądź uszkodzenie/zniszczenie towaru podczas transportu
- opóźnienia w portach i terminalach
- wygenerowanie zaległych należności celnych i odsetek od nich
- wydłużenie czasu przechowywania towaru w magazynie celnym.
Straty dla importera przed wprowadzaniem na rynek produktu mają najczęściej postać opóźnień dostaw oraz braków ilościowych.
Gestia ubezpieczeniowa towaru
Przy transporcie cargo zalecaną formą ochrony przed stratami jest ubezpieczenie ładunku. Ubezpieczenie cargo może pokryć eksporter lub importer. Ustalić, kto opłaca ubezpieczenie, można poprzez skorzystanie z jednej z Międzynarodowych Reguł Handlu (Incoterms). Według najnowszych Incoterms 2020, nabywca pokrywa koszty ubezpieczenia w zasadach CFR, FCA, FAS, FOB.
Ochrona ubezpieczeniowa importera z tytułu odpowiedzialności cywilnej (OC)
Zdarzają się przypadki, gdy użytkownik produktu finalnego (np. konsument) otrzymuje wadliwy towar i postanawia podjąć się działań prawnych. Według zasad, sprzedawca (producent, importer) ponosi odpowiedzialność za wadliwe produkty. Wady produktów mogą być:
- konstrukcyjne (błędy projektowe)
- instrukcyjne (brak oznaczeń, znaczące błędy w instrukcji obsługi)
- produkcyjne (związane z procesem i technologią wykonania).
Ubezpieczenie OC za produkt jest zazwyczaj rozszerzeniem ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej importera. Chroni on przed stratami w przypadku, gdy wprowadzony do obrotu produkt stanowi zagrożenie dla życia i zdrowia osób z niego korzystających i otoczenia.
Na co zwrócić uwagę przy zakupie ubezpieczenia?
- Zakres odpowiedzialności – koszt fachowych ekspertyz (pracy rzeczoznawców), pokrycie kosztów działań zmniejszających rozmiar szkody, odszkodowanie wynikające z działania procesowego (orzeczenia sądowego/ugody).
- Przedmiot ochrony – szkody majątkowe i osobowe, rzadko karne odszkodowania.
- Zasięg terytorialny – ochrona ubezpieczeniowa obowiązuje w Polsce, Unii Europejskiej czy na całym świecie?
- Wyłączenie ochrony – towarzystwa ubezpieczeniowe zazwyczaj nie ponoszą odpowiedzialności za:
- produkty wprowadzone bez ważnego atestu oraz przed zakupieniem ubezpieczenia
- wycofanie wadliwej partii towaru (w zakres wchodzą koszty wezwań, transportu, składowania, konfekcjonowania i utylizacji; product recall ma formę osobnej polisy)
- wady produktu, które wykryto przed sprzedażą
- produkty użytkowanie niezgodnie z ich przeznaczeniem
- konsekwencje wynikające z utraty reputacji
- i inne sytuacje.
Wpadki mogą zdarzyć się każdemu przedsiębiorcy, niezależnie od jego doświadczenia i wybranych kontrahentów. Inwestycja w specjalistyczną polisę ubezpieczeniową zamortyzuje ewentualne koszty i straty w przypadku zaistnienia niepożądanej sytuacji.
Przed importem do UE zalecamy zapoznać się z dyrektywą w sprawie ogólnego bezpieczeństwa produktu oraz dyrektywą dotyczącą odpowiedzialności za produkty wadliwe i dopilnować, by sprowadzane produkty były zgodne z wymaganiami na rynku.
Zabezpiecz swoją transakcję weryfikując dostawcę i podpisując kontrakt handlowy regulujących kwestie gwarancji i reklamacji towaru.
